2003年，北京海关查获了石家庄某进出口公司走私案。在调查该走私案的同时，警方发现了从事大额倒汇活动的沈某和李某。后经法院查明，从2003年5月至12月，沈某和李某多次向石家庄走私案中的涉案人倒卖外汇150余万美元，沈某和李某从中收取人民币1044万元。此外，李某还于2005年8月，在雅宝路等地收取人民币187.22万元后，倒卖12万美元、1109.7万日元。

　　沈某和李某的倒汇手段是在香港设立账户，利用香港账户吞吐大量人民币和外币。然而按内地法律规定，中国居民向境外汇出美元每次不得多于1万美元，外国人则不受限制。沈某和李某便通过建立假的外籍公司驻京办事处打掩护，并找来外国人将美元汇往香港账户。本案中被抓获的34名嫌疑人中就包括16名外国人，他们或是直接参与倒汇，或是提供外国证件收取提成。据了解，这些外国人已被另案处理。

　　法院认为，沈某、李某违反国家外汇管理规定，在国家外汇指定银行和中国外汇交易中心以外买卖外汇，扰乱金融市场秩序，已构成非法经营罪。